FACTA

Disposiciones principales

Con una presencia mundial y una metodología a escala del grupo para la aplicación de la nueva normativa sobre cumplimiento fiscal de cuentas extranjeras (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA), CACEIS ofrece apoyo en todas las facetas de su negocio, con independencia de las modalidades de aplicación específicas que le afecten.

Los gestores de activos se inscriben de pleno en el marco de aplicación de la FATCA y, por consiguiente, deben respetar las obligaciones que giran en torno a tres ejes principales:

• la identificación y el conocimiento del cliente

• la gestión de mecanismos de retención en origen

• la capacidad para ofrecer una comunicación de información focalizada

El cumplimiento operativo de estas obligaciones debe interpretarse en el sentido de las modalidades de aplicación locales, en función de si un acuerdo intergubernamental existe o no y, en caso afirmativo, la forma que adopta (modelo 1 o modelo 2).

Nuestra oferta de servicios es flexible y modular, lo que nos permite prestarle apoyo en relación con todos los requisitos de la FATCA, a través de cuatro temas principales:

• la documentación jurídica

• el análisis de la tipología de los inversores finales

• la gestión de los impuestos de retención en origen

• la elaboración de los informes reglamentarios exigidos

Además, el elevado nivel de formación operativa de nuestros colaboradores garantiza un conocimiento profundo de la normativa.

Por otro lado, todas las entidades pertinentes del Grupo CACEIS han sido registradas como «Registered Deemed Compliant FFI-Model 1 Reporting FI» o «Registered Deemed Compliant FFI-Model 2» (véase más adelante la lista de GIIN del Grupo CACEIS).


CACEIS Group's GIIN

CACEIS